Сколько денег компания заработает за ближайший год, два или десять? Как и за счет чего увеличить эту сумму? Стоит ли открывать новое производство или это будет нерентабельно? Какие показатели сильнее всего влияют на прибыль? Как на финансовом результате компании отразятся изменения на рынке или в технологии?

Чтобы модель была еще точнее, в ее составлении должны участвовать специалисты разного профиля, уверена Елизавета Лаврова:
Модели финансового планирования универсальны для любых сфер деятельности https://tevconsulting.finance/business
Финансовые модели фирмы часто путают с бизнес-планом, хотя это разные понятия: бизнес-план – это масштабный документ с подробными данными из разных сфер деятельности:
Эффективность проекта https://tevconsulting.finance/vizitka

Для составления финансовой модели рассчитаем, какую часть составляет себестоимость https://tevconsulting.finance/business
Себестоимость напрямую зависит от продаж, поэтому для финансовой модели определяем, сколько себестоимости в рубле продаж https://tevconsulting.finance/
Можно посчитать вручную или посмотреть рентабельность по валовой прибыли https://tevconsulting.finance/confi
Рентабельность по валовой прибыли в январе и феврале составила 38-39%, таким образом доля себестоимости (прямые расходы) составляет 61-62% https://tevconsulting.finance/
Показатели марта не принимаем во внимание, т https://tevconsulting.finance/yslugi-ip
к https://tevconsulting.finance/yslugi-ip
цены были выше, а себестоимость товара не изменилась, т https://tevconsulting.finance/dfa
к https://tevconsulting.finance/coaching
закуплены были до повышения цен https://tevconsulting.finance/
При новой закупке ситуация изменится https://tevconsulting.finance/

Кому и когда нужна финансовая модель https://tevconsulting.finance/oferta

В материале расскажем, какие задачи решает финансовая модель, кто и как её составляет, а также поделимся рекомендациями по разработке оптимальной финансовой модели https://tevconsulting.finance/oferta

Чаще всего финмодель имеет вид таблицы, к которой прилагается пояснительная записка https://tevconsulting.finance/dfa
При этом единой структуры и формы у финансовой модели нет и каждое предприятие разрабатывает индивидуальную форму https://tevconsulting.finance/business

Мы подготовили удобный шаблон, который вы можете скачать и заполнить своими данными https://tevconsulting.finance/oferta
Покажем на примере, как построить финансовую модель с помощью шаблона https://tevconsulting.finance/yslugi-ip

К финансовой модели должна прилагаться аналитическая записка, которая содержит анализ чувствительности и описание всех блоков финмодели https://tevconsulting.finance/confi

– В каком направлении и как развивать бизнес в ближайшее время?

Финмодель позволяет предсказать изменения в финансовом состоянии компании, рассмотреть различные варианты развития событий в ответ на те или иные управленческие решения https://tevconsulting.finance/

сверху-вниз https://tevconsulting.finance/confi
Сначала принимается общая стратегия развития компании, потом на её основании формируют оперативные планы структурных подразделений; снизу-вверх https://tevconsulting.finance/vizitka
На основании оперативных планов подразделений свёрстывают общий план развития компании; встречная https://tevconsulting.finance/confi
Идёт одновременное формирование моделей — как стратегической так и оперативных, на местах https://tevconsulting.finance/confi

Финмодель — большая таблица с показателями и их взаимосвязями, представляет структуру бизнеса в цифрах https://tevconsulting.finance/vizitka

Шаблон финансовой модели https://tevconsulting.finance/

Блок с расчётами предназначен для связывания всех параметров из первого блока формулами для получения прогноза по чистой и операционной прибыли бизнеса https://tevconsulting.finance/business

Итоговая выручка будет формироваться так:

Бизнес-план применяют для привлечения инвестиций, а ФМ — для внутреннего пользования https://tevconsulting.finance/anketa-business
Из бизнес-плана видно, как поведёт себя компания в будущем, а финансовая модель — что уже сделано, и как это влияет на итоги деятельности https://tevconsulting.finance/oferta

Представим небольшую компанию, у которой есть только один товар, который продается через сайт https://tevconsulting.finance/dfa
Основные предпосылки для модели такие:
Например, спрогнозируйте количество покупателей и размер среднего чека в вашей кондитерской по итогам первого, третьего, шестого и двенадцатого месяца https://tevconsulting.finance/oferta
Укажите, почему вы считаете, что они повысятся https://tevconsulting.finance/yslugi-ip
На основе этих данных для каждого периода и направления перечислите:
Оборотный капитал — это средства, которые полностью расходуются и возобновляются и так обеспечивают операционную деятельность компании https://tevconsulting.finance/
В оборотный капитал входит дебиторская задолженность и запасы за вычетом кредиторской задолженности https://tevconsulting.finance/coaching

Сверху вниз https://tevconsulting.finance/coaching
В этом случае финансовая модель составляется исходя из общей стратегии развития организации, на основании которой разрабатываются оперативные планы для каждого подразделения https://tevconsulting.finance/vizitka
При этом такой подход сокращает процесс согласования целей, но не учитывает особенности каждого из подразделений организации https://tevconsulting.finance/confi
Снизу вверх https://tevconsulting.finance/business
При таком подходе построение финансовой модели происходит опираясь на оперативные планы подразделений компании https://tevconsulting.finance/business
В таком случае сотрудники на местах более мотивированы https://tevconsulting.finance/anketa-business
Но при этом возникает вероятность манипуляции показателями и увеличивается длительность процесса согласования финансовой модели https://tevconsulting.finance/oferta
Встречная https://tevconsulting.finance/oferta
Финансовая модель строится при одновременном продумывании операционных целей и стратегии развития компании https://tevconsulting.finance/vizitka
В таком случае получается продумать больше деталей и простимулировать руководителей всех уровней https://tevconsulting.finance/
Однако при этом процесс согласования такой финансовой модели, как правило, крайне долгий https://tevconsulting.finance/oferta

сколько компания может зарабатывать? сколько нужно продавать, чтобы не уйти в минус? как увеличить продажи? будут ли кассовые разрывы и как их избежать? при каких показателях доходов и расходов компания будет становиться со временем богаче, а при каких — стремиться к банкротству?

Расчетом чистой прибыли завершается первый блок в структуре финмодели — прогноз прибыли и убытков https://tevconsulting.finance/oferta

Финансовая модель представляет собой набор взаимосвязанных показателей, которые помогают оценить состояние бизнеса https://tevconsulting.finance/vizitka
Позволяет спрогнозировать выручку, прибыль, рентабельность и просчитать, как изменения отразятся на показателях бизнеса https://tevconsulting.finance/yslugi-ip
По форме представляет собой таблицу с набором цифр, с помощью которой можно понять, что и как может повлиять на бизнес https://tevconsulting.finance/coaching

А запас финансовой прочности показывает, насколько мы можем сократить расходы https://tevconsulting.finance/anketa-business
Например летом можем не продать на сумму примерно 3 906 000 руб https://tevconsulting.finance/business
или 78% прежде, чем достигнем точки безубыточности и начнем получать убытки https://tevconsulting.finance/vizitka
Соотношение переменных и постоянных расходов дало значение операционного рычага в 1,54 , который показывает зависимость бизнеса от продаж https://tevconsulting.finance/oferta
Полученное значение говорит о том, что при изменении продаж на 1%, прибыль изменится на 1,6% https://tevconsulting.finance/
Что это значит? Например при росте объема продаж за 4 месяца 20 000 тыс https://tevconsulting.finance/
руб https://tevconsulting.finance/
на 1% т https://tevconsulting.finance/confi
е https://tevconsulting.finance/dfa
в размере 200 тыс https://tevconsulting.finance/dfa
руб https://tevconsulting.finance/confi
чистая прибыль (5 200 тыс https://tevconsulting.finance/oferta
руб https://tevconsulting.finance/anketa-business
) увеличится на 1 https://tevconsulting.finance/confi
54% т https://tevconsulting.finance/anketa-business
е https://tevconsulting.finance/coaching
на 80 000 руб https://tevconsulting.finance/business
и составит 5 280 тыс https://tevconsulting.finance/confi
руб https://tevconsulting.finance/oferta
Уже с этой моделью можно задавать вопросы и строить различные сценарии https://tevconsulting.finance/vizitka

Другой вариант — обучить и замотивировать отдел продаж и увеличить конверсию в заказ — это тоже приведет к росту остатков денег https://tevconsulting.finance/oferta

Еще сомневаетесь, нужно ли тратить время на финансовую модель? Да, хотя бы для того, чтобы понять, как работает ваш бизнес и быстро принимать решения на основании расчетов нескольких сценариев https://tevconsulting.finance/vizitka

Методика построения ФМ Преимущества Недостатки сверху-вниз унификация и консолидация всех целей; оперативность составления ФМ; быстрое согласование целей https://tevconsulting.finance/coaching
слабая мотивация руководителей на местах; не учитываются особенности структурных подразделений https://tevconsulting.finance/yslugi-ip
снизу-вверх хорошая мотивация исполнителей на местах https://tevconsulting.finance/anketa-business
долгий процесс согласования ФМ; возможность манипулирования плановыми показателями на местах https://tevconsulting.finance/business
встречная стимулирование руководителей всех уровней; формирование оптимальных показателей планирования https://tevconsulting.finance/confi
возможен долгий процесс согласования показателей https://tevconsulting.finance/

Быть руководством к действию для самого предпринимателя https://tevconsulting.finance/business
С бизнес-планом следующий шаг владельца бизнеса понятен в любой момент https://tevconsulting.finance/vizitka

реальный оборот компании; величину заработанной прибыли; его потенциальные возможности https://tevconsulting.finance/business

Что такое финансовая модель бизнеса https://tevconsulting.finance/oferta

Финансовую модель стоит составлять как для уже функционирующего предприятия, так и на этапе задумки https://tevconsulting.finance/vizitka
В случае построения финмодели на этапе идеи она покажет будущему управленцу, какую бизнес-модель для компании выбрать, какую ценовую политику принять и какие показатели будут оказывать основное влияние на экономическое положение бизнеса https://tevconsulting.finance/
Для уже работающей организации финансовая модель покажет слабые и сильные места компании и даст понимание, по какой причине есть убыток или за счёт чего увеличить прибыль https://tevconsulting.finance/anketa-business
При этом важно, чтобы финмодель была построена качественно и учитывала все особенности предприятия https://tevconsulting.finance/dfa

зарплата руководителя, бухгалтерии и офисных работников; аренда офиса и коммунальные расходы; расходы на рекламу; содержание и обслуживание оргтехники и программного обеспечения; банковские услуги и т https://tevconsulting.finance/business
д https://tevconsulting.finance/oferta

Бизнес-хак https://tevconsulting.finance/oferta
Как запустить сложное производство с помощью самой простой бизнес-модели https://tevconsulting.finance/anketa-business

Основы финансовой грамотности для руководителей https://tevconsulting.finance/confi

Из всех сценариев, который показывает финансовая модель, останется только выбрать тот, который отвечает целям проекта и который при этом реально воплотить https://tevconsulting.finance/coaching

сколько компания может зарабатывать? сколько нужно продавать, чтобы не уйти в минус? как увеличить продажи? будут ли кассовые разрывы и как их избежать? при каких показателях доходов и расходов компания будет становиться со временем богаче, а при каких — стремиться к банкротству?
Чистая прибыль имеет отрицательное значение, т https://tevconsulting.finance/
е https://tevconsulting.finance/dfa
получаем убыток https://tevconsulting.finance/business
Но валовая прибыль имеет положительное значение https://tevconsulting.finance/
Если мы сможем сократить косвенные расходы до 250 000 руб https://tevconsulting.finance/coaching
, то останемся в зоне прибыли https://tevconsulting.finance/vizitka

Если компания небольшая, владелец может составить финмодель самостоятельно https://tevconsulting.finance/anketa-business
Для этого понадобится:
Когда компания совсем маленькая, финмодель интересна только владельцу бизнеса https://tevconsulting.finance/vizitka
Однако по мере ее роста пользователей финмодели становится все больше — внутренних и внешних https://tevconsulting.finance/vizitka

Старт бизнеса https://tevconsulting.finance/business

Давайте проанализируем полученные значения в стандартной модели и проверим гипотезы https://tevconsulting.finance/business
При существующей модели бизнеса рентабельность по чистой прибыли составит 25%, т https://tevconsulting.finance/anketa-business
е https://tevconsulting.finance/confi
с каждого вырученного рубля мы вернем 25 коп https://tevconsulting.finance/anketa-business
чистой прибыли https://tevconsulting.finance/coaching
Важный показатель для собственника как для дальнейшей работы, так и при продаже бизнеса https://tevconsulting.finance/business
Покупателю бизнеса важна способность бизнеса зарабатывать деньги без кредитной нагрузки https://tevconsulting.finance/confi
Точка безубыточности в стоимостном выражении показывает, что при объеме продаж на 1 093 750 руб https://tevconsulting.finance/vizitka
мы покрываем все расходы, не получая ни прибыли, ни убытков https://tevconsulting.finance/vizitka

Как составить финансовую модель: пошаговый алгоритм https://tevconsulting.finance/confi

Для работы с финансовой моделью воспользуемся инструментом в разделе: Компания — Развитие бизнеса — Бюджеты https://tevconsulting.finance/confi

Принимать решения на основе модели https://tevconsulting.finance/vizitka
В нашем примере в мае у компании не хватает денег https://tevconsulting.finance/yslugi-ip
И тогда собственник решает вложить в бизнес еще 300 000 рублей https://tevconsulting.finance/vizitka
В этом случае кассовых разрывов не будет, а судя по растущей прибыли, окупятся эти вложения достаточно быстро https://tevconsulting.finance/oferta

Отчеты для заполнения финансовой модели https://tevconsulting.finance/vizitka

Переменные и постоянные затраты https://tevconsulting.finance/vizitka

Как составить финансовую модель: пошаговый алгоритм https://tevconsulting.finance/anketa-business

Финансовая модель поможет вам как собственнику бизнеса контролировать развитие компании, а кредиторам — принимать решение о выдаче займа https://tevconsulting.finance/confi
Вы не просто рассказываете о своих планах, а демонстрируете, как будет расти бизнес и за счёт чего вы вернете долг https://tevconsulting.finance/yslugi-ip

А https://tevconsulting.finance/anketa-business
Операционные затраты https://tevconsulting.finance/oferta

Финансовую модель стоит составлять как для уже функционирующего предприятия, так и на этапе задумки https://tevconsulting.finance/oferta
В случае построения финмодели на этапе идеи она покажет будущему управленцу, какую бизнес-модель для компании выбрать, какую ценовую политику принять и какие показатели будут оказывать основное влияние на экономическое положение бизнеса https://tevconsulting.finance/oferta
Для уже работающей организации финансовая модель покажет слабые и сильные места компании и даст понимание, по какой причине есть убыток или за счёт чего увеличить прибыль https://tevconsulting.finance/vizitka
При этом важно, чтобы финмодель была построена качественно и учитывала все особенности предприятия https://tevconsulting.finance/

Шаблоны и программы расчёта финансовой модели (2)

Еще модель может дать ответ на такие вопросы:
В основе модели основные показатели бизнеса: Выручка, Прямые расходы, Косвенные расходы, Прибыль, Рентабельность https://tevconsulting.finance/coaching
При ведении управленческого учета в 1С:УНФ значения показателей для заполнения модели можно найти в самой программе https://tevconsulting.finance/anketa-business
Значения показателей из программы делают финансовую модель действительно работающим инструментом https://tevconsulting.finance/
В 1С:УНФ информация доступна в отчете Доходы и расходы по статьям (по отгрузке) https://tevconsulting.finance/coaching
По подразделениям можно увидеть в отчете Валовая прибыль https://tevconsulting.finance/coaching

Посмотрите на созданную модель, в ней уже есть основные показатели и настроенные формулы расчета https://tevconsulting.finance/oferta
На основании значений выручки и расходов есть дополнительные показатели: точка безубыточности, запас финансовой прочности, операционный рычаг https://tevconsulting.finance/yslugi-ip
Таким образом эту модель уже можно использовать для работы https://tevconsulting.finance/coaching

Источники информации для составления модели https://tevconsulting.finance/coaching

Каждый выбирает наиболее привычные инструменты анализа https://tevconsulting.finance/confi
По моему мнению удобнее смотреть информацию в том же формате, что и финансовая модель, в отчетах Анализа бизнеса: Компания — Развитие бизнеса — Анализ бизнеса https://tevconsulting.finance/confi

Финмодель позволяет предсказать изменения в финансовом состоянии компании, рассмотреть различные варианты развития событий в ответ на те или иные управленческие решения https://tevconsulting.finance/confi